# Suivi des encaissements et créances échues | Corex360 > Le suivi des encaissements suit échéances et soldes ouverts par client. Si la créance échue n'arrive pas sur l'écran du commercial, personne n'appelle. Source: https://www.corex360.com/fr/blog/suivi-des-encaissements Dernière mise à jour: 2026-09-29 --- ![Un homme en costume au téléphone dans un bureau, tenant un porte-bloc avec un document] Comptabilité # Suivi des encaissements : rendre visible une créance échue Le suivi des encaissements est le travail qui consiste à suivre, client par client, l'échéance et le solde ouvert des factures émises. Si la créance échue n'arrive jamais sur l'écran du commercial, le téléphone ne décroche pas non plus ; la balance âgée, et le point de rencontre entre ventes et comptabilité. [Demander une démo](https://www.corex360.com/fr/contact?konu=erp#form) [Corex360](https://www.corex360.com/fr) [Blog](https://www.corex360.com/fr/blog) Suivi des encaissements : rendre visible une créance échue Sommaire - 01 Que couvre le suivi des encaissements ? - 02 Pourquoi une créance échue reste-t-elle invisible ? - 03 Qu'est-ce que la balance âgée des créances, et à quoi sert-elle ? - 04 Comment rédiger une relance de paiement ? - 05 Comment ventes et comptabilité se rejoignent-elles sur l'encaissement ? - 06 Dans Corex360, comment le contrat, la facture et les échanges se présentent-ils sur la fiche client ? Ş **[Şevket Erer](https://www.corex360.com/fr/blog#blog-hakkinda)** Cofondateur, spécialiste de l'IA · Corex360 23 septembre 2026 Mis à jour 28 septembre 2026 5 min de lecture [Dans le glossaire : Suivi des encaissements](https://www.corex360.com/fr/glossaire#tahsilat-takibi) [Modules](https://www.corex360.com/fr/modules) [Solutions](https://www.corex360.com/fr/solutions) Le suivi des encaissements consiste à suivre, client par client, l'échéance des factures émises, les montants payés et impayés, et à montrer à temps la créance échue à son responsable. Il commence là où l'on croit la vente terminée : le client a accepté le devis, le travail a été livré, la facture a été émise, mais l'argent n'est pas encore arrivé. ** 01. ## Que couvre le suivi des encaissements ? ** Réponse courte Le suivi des encaissements porte sur l'échéance de chaque facture, les paiements partiels, le solde ouvert, la date de paiement promise par le client et les postes contestés. Scénario type : imaginez un fournisseur de pièces détachées pour machines à Ostim, Ankara. La plupart de ses clients achètent à terme. Une usine paie la moitié de la facture et annonce le reste pour le mois prochain. Une autre signale qu'une ligne est arrivée incomplète et suspend le paiement. Une troisième paie par chèque, avec une échéance plus lointaine. Toutes sont des créances ouvertes, mais chacune demande un suivi différent. - Échéance : la date à laquelle la facture doit être payée. - Paiement partiel : le montant reçu et le solde restant, sous la même facture. - Promesse de paiement : la date donnée par le client et à qui il l'a donnée. - Contestation : la ligne qui bloque le paiement et sa raison. - Chèques et billets à ordre : leur échéance et leur encaissement ou non. Quand chacun de ces éléments est tenu à un endroit différent, le suivi revient à rassembler des morceaux. L'échéance est dans le tableau de la comptabilité, la promesse de paiement dans le carnet du commercial, la contestation dans un fil d'e-mails. Le premier travail du suivi est de les réunir sous la même facture. ** 02. ## Pourquoi une créance échue reste-t-elle invisible ? ** Réponse courte Une créance échue reste invisible parce que la facture est en comptabilité, la conversation avec le client chez les ventes et la promesse de paiement sur un téléphone ; chaque élément est exact, mais personne ne voit l'ensemble. Dans la plupart des entreprises, la liste des créances est un tableau mis à jour une fois par semaine. Il est juste le jour de sa mise à jour et commence à vieillir dès le lendemain. Un paiement reçu, une promesse faite ou une contestation ouverte entre-temps n'y entrent qu'à la mise à jour suivante. Et quand la personne qui le tient part en congé, la mise à jour attend avec elle. Il y a aussi le silence. Le client ne conteste pas, mais ne paie pas non plus. La facture a dépassé son échéance, mais personne n'a appelé, car chacun pense qu'un autre l'a fait. La vente considère que c'est le travail de la comptabilité, la comptabilité que la relation client est le travail de la vente. La créance prise entre les deux vieillit en silence. Le vrai problème, lui, se situe côté vente. Le commercial parle d'une nouvelle affaire avec le client sans connaître le solde ouvert ; il envoie un nouveau devis, et le client passe à une nouvelle commande sans que l'ancienne dette soit jamais évoquée. Quand la comptabilité appelle, elle ne sait pas que le client s'est plaint au commercial la semaine dernière, et la conversation part du mauvais endroit. ** 03. ## Qu'est-ce que la balance âgée des créances, et à quoi sert-elle ? ** Réponse courte La balance âgée des créances regroupe les créances ouvertes selon le temps écoulé depuis leur échéance et montre quelles dettes vieillissent ; elle indique qui appeler en premier. Une balance âgée répartit les créances en tranches : non échues, récemment échues, ouvertes depuis longtemps. Même si le total ne change pas, la répartition en dit long. Si l'essentiel est dans la tranche non échue, tout va bien ; si la tranche ouverte depuis longtemps grossit, un client ou un processus pose problème. Le tableau se lit aussi client par client. Si chaque facture d'un même client dépasse un peu l'échéance, c'est une habitude et il faut en parler. Si une seule grosse facture reste ouverte depuis longtemps, il y a le plus souvent une contestation derrière ; tant qu'elle n'est pas réglée, aucune relance ne fonctionne. Faire de la balance âgée une habitude hebdomadaire est utile. Le même jour, la même personne regarde le tableau et note l'étape suivante pour chaque ligne de la tranche ouverte depuis longtemps : un appel, un rapprochement, le règlement d'un litige ou une remontée au dirigeant. Le tableau cesse alors d'être un rapport et devient une liste de tâches. Fiche formule : délai de recouvrement | Mesure | Formule | Variables | Erreur fréquente | |---|---|---|---| | Délai moyen de recouvrement (jours) | solde des créances commerciales en fin de période ÷ ventes à crédit de la période × nombre de jours de la période | Créance commerciale : montant facturé, pas encore encaissé. Vente à crédit : vente qui n'est pas encaissée au comptant. Le nombre de jours correspond aux jours calendaires de la période. | Inclure les ventes au comptant dans le dénominateur fait paraître le délai plus court qu'il n'est. | | Part des créances échues | montant des créances échues ÷ montant total des créances commerciales | Créance échue : montant non encaissé dont l'échéance de facture est antérieure à aujourd'hui. | Considérer toute la facture comme échue sans déduire les encaissements partiels. | | Tranche d'ancienneté | date du jour − date d'échéance de la facture | Le résultat s'exprime en jours ; l'entreprise fixe elle-même les limites des tranches et chaque créance est classée dans une tranche. | Compter à partir de la date de facture ; l'ancienneté se compte à partir de la date d'échéance. | ** 04. ## Comment rédiger une relance de paiement ? ** Réponse courte La relance commence avant l'échéance par un message d'information courtois, et se poursuit après par un message qui indique clairement la facture, le montant et le moyen de paiement ; chaque échange est inscrit sur la fiche du client. Une relance sert autant à préserver la relation qu'à encaisser. Un court message avant l'échéance donne à la comptabilité du client l'occasion d'inscrire la facture dans son prochain paiement. Le message après l'échéance ne doit rien laisser de flou. Le ton reste le même à chaque étape : informatif, jamais accusateur. - Quelle facture : son numéro et sa date. - Combien : le montant dû, ou le solde en cas de paiement partiel. - Quand : la date d'échéance. - Comment : le moyen de paiement et les coordonnées bancaires. - Qui contacter : l'interlocuteur pour une question ou une contestation. Si le client donne une date, elle est notée dans la fiche et vérifiée le jour venu. Si la promesse reste dans la tête d'un commercial, la relance suivante commence par la même question et le client doit se répéter. Le canal de la relance compte aussi. Chez un client grand compte, l'e-mail laisse une trace et arrive directement au service comptable ; dans une petite entreprise, un appel au dirigeant peut aller plus vite. Quel que soit le canal, le résumé de l'échange est inscrit dans l'enregistrement du client. Nous montrons comment démarre l'encaissement des petites factures de service dans [facturation et encaissement dans une entreprise de services](https://www.corex360.com/fr/blog/logiciel-pour-entreprises-de-services). ** 05. ## Comment ventes et comptabilité se rejoignent-elles sur l'encaissement ? ** Réponse courte L'encaissement se passe sans abîmer la relation quand le commercial voit le solde ouvert du client avant de préparer un nouveau devis, et que la comptabilité voit la dernière conversation du commercial avant d'appeler. Chez le même fournisseur d'Ostim, le commercial prépare lundi matin un nouveau devis pour l'usine. Sur la fiche client figurent une facture ouverte et la note de contestation de la semaine dernière. Avant d'envoyer le devis, il en parle avec la comptabilité ; avec le nouveau devis, il transmet au client la solution pour la ligne manquante. L'encaissement se règle à l'intérieur d'un rendez-vous commercial. Se rejoindre suppose un langage commun. La vente doit voir le solde ouvert non comme un obstacle, mais comme un sujet à aborder avec le client ; la comptabilité doit connaître le travail en cours avec le client avant d'appeler. Deux équipes qui voient la même fiche n'abordent pas le même client sur deux tons différents. C'est pourquoi, en choisissant un logiciel de suivi des encaissements, ne regardez pas seulement la liste des échéances : vérifiez si cette liste se trouve au même endroit que l'enregistrement client. Vous pouvez lire comment les ventes et la comptabilité voient la même fiche sur [la page comptabilité et RH](https://www.corex360.com/fr/solutions/comptabilite-rh). ** 06. ## Dans Corex360, comment le contrat, la facture et les échanges se présentent-ils sur la fiche client ? ** Réponse courte Dans Corex360, le contrat signé par les ventes, la facture et les échanges avec le client se trouvent sur la même fiche client ; ventes et comptabilité voient la facture ouverte et la contestation au même endroit. Dans Corex360, le contrat signé par les ventes se trouve dans l'onglet Contrats de la fiche client ; la facture est émise dans le module Comptabilité, sur le même noyau. L'e-mail du client est lu par [X AI](https://www.corex360.com/fr/x-ai) et classé sur la bonne fiche ; l'avis de paiement et la contestation figurent dans le même historique. Vous trouverez comment le contrat et le devis se présentent sur la fiche client sur la [page du module CRM](https://www.corex360.com/fr/modules/crm). ## Ressources - [Système d'information sur la législation turque, code de commerce turc n° 6102 (conséquences du retard de paiement dans la fourniture de biens et services, art. 1530)](https://www.mevzuat.gov.tr/mevzuat?MevzuatNo=6102&MevzuatTur=1&MevzuatTertip=5) Dernière vérification 24 septembre 2026 ## Comment cette page a-t-elle été préparée ? - Rédigé par : [Şevket Erer](https://www.corex360.com/fr/blog#blog-hakkinda), Cofondateur, spécialiste de l'IA - Sources : les informations sur la réglementation, les organismes officiels et l'éditeur proviennent des sources primaires de la liste Sources de cette page ; chaque source porte sa date de dernière vérification. - Information produit : les phrases sur Corex360 s'appuient sur les fiches de faits produit de l'entreprise ; aucune fonctionnalité non confirmée n'est mentionnée. - Usage de l'IA : le texte est écrit par l'équipe Corex360 ; des outils d'IA sont utilisés pour préparer les brouillons et pour la traduction. [Principes éditoriaux](https://www.corex360.com/fr/a-propos#yayin-ilkeleri) - Dates : première publication 23 septembre 2026 , dernière mise à jour 28 septembre 2026 . [Politique de correction](https://www.corex360.com/fr/a-propos#duzeltmeler) ## Questions fréquentes ** 01 Qu'est-ce que le suivi des encaissements ? ** Le suivi des encaissements consiste à suivre, client par client, les échéances des factures émises, les paiements partiels et les soldes ouverts, et à montrer à temps chaque créance échue à la personne responsable. ** 02 Le solde ouvert se suit-il sur la fiche tiers ou sur la fiche client ? ** La fiche tiers est un enregistrement comptable ; elle porte les factures, les encaissements, les paiements et le solde. La fiche client est l'enregistrement de la relation ; les contacts, les devis, les contrats et les échanges s'y trouvent. Le solde est tenu sur la fiche tiers ; pour que les ventes puissent le voir, il est utile qu'il apparaisse aussi en résumé sur la fiche client. ** 03 Comment décider entre paiement comptant et paiement à échéance ? ** La décision se prend au vu de l'historique de paiement du client, du montant de l'affaire et de la durée de la relation. Avec un nouveau client, on peut préférer un paiement comptant ou un acompte partiel ; avec un client au paiement régulier, un délai de paiement. La condition de paiement doit être écrite dans le devis et dans le contrat. ** 04 Comment suivre un paiement partiel ? ** Le montant reçu est imputé sous la même facture et le solde restant apparaît à part. Si le client a donné une date pour le reste, cette date est aussi inscrite sur la facture ; la conversation suivante reprend ainsi à partir de la promesse faite, sans repartir de zéro. ** 05 Les chèques et les billets à ordre entrent-ils dans le suivi des encaissements ? ** Oui. Recevoir un chèque ou un effet de commerce ne solde pas la créance ; elle est suivie jusqu'à son encaissement à l'échéance. L'échéance, la remise en banque et l'encaissement effectif sont suivis séparément. ** 06 L'équipe commerciale doit-elle voir le solde ouvert du client ? ** Oui, il devrait. Si le commercial connaît le solde ouvert et un éventuel litige avant de préparer un nouveau devis, il engage la conversation avec le client au bon endroit. Dans Corex360, le contrat se trouve dans l'onglet Contrats de la fiche client, la facture est émise dans le module Comptabilité sur le même noyau ; l'accès est fondé sur les rôles. ✳ **Trouvons ensemble les informations saisies deux fois** Le module Comptabilité émet les factures de vente et d'achat dans le même noyau que la fiche client ; suivons ensemble l'un de vos dossiers du devis à la facture. [Demander une démo](https://www.corex360.com/fr/contact?konu=erp#form)[WhatsApp](https://wa.me/905321323288) Articles liés ## Poursuivez votre lecture. [Retour au blog](https://www.corex360.com/fr/blog) [Comptabilité Comment choisir un logiciel de pré-comptabilité : facture, fiche tiers et lien avec les ventes Pour choisir un logiciel de pré-comptabilité, regardez la facture électronique, les comptes tiers, la caisse et la banque, le lien avec l'expert-comptable et les ventes. Date 25 septembre 2026 Lire l'article 01](https://www.corex360.com/fr/blog/choisir-un-logiciel-de-comptabilite)[Comptabilité Qu'est-ce que la pré-comptabilité, et où s'arrête-t-elle face à l'ERP La pré-comptabilité enregistre le quotidien, de la facture à la caisse, avant la comptabilité officielle. L'écart avec l'ERP se voit en fin de mois. 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